• Работаем пнд-птн: с 9-00 до 18-00. Сб и вск выходные
  • г. Минск, Карастояновой, 11а, офис 2н

Расчет налогов организации

Расчет налогов организации является обязательным процессом при ведении бухгалтерской и налоговой отчетности. Осуществление любой предпринимательской деятельности предполагает налоговые обязательства. Правильный расчет суммы налога становится основой при заполнении деклараций за отчетный год.

Налоговый расчет: виды уплачиваемых налогов

Официальное трудоустройство предполагает налоговые отчисления с заработной платы:

  • подоходный налог в размере 13 %;
  • отчисления в ФСЗН, равные 35 %.

Помимо налогов с заработной платы на территории Беларуси существуют и другие виды налогов:

  • единый;
  • УНС;
  • экологический;
  • земельный;
  • подоходный;
  • на добавленную стоимость;
  • на акцизы;
  • на недвижимость;
  • на прибыль;
  • на добавленную стоимость (НДС);
  • на добычу;
  • консульский сбор;
  • гербовый сбор;
  • утилизационный сбор;
  • таможенные пошлины;
  • на доходы иностранных лиц и пр.

Для предприятий налоговая нагрузка зависит от следующих показателей:

  • выбранной системы налогообложения;
  • сферы деятельности;
  • формы собственности;
  • специфики ведения бизнес-процессов;
  • личного желания собственников фирмы.

Налог на прибыль для бизнеса является самым распространенным прямым налогом, который зависит от объема прибыли. Прибылью считается разница между доходами и расходами компании.

Что включает в себя расчет налогов в Беларуси

Для корректного заполнения налоговых деклараций необходимо правильно рассчитать налоги и прочие отчисления. От достоверности данных зависит уровень возможных налоговых рисков.

Расчет налогов для юридических лиц осуществляется с учетом выбранной системы налогообложения (общая, УНС с НДС, УНС без НДС) и основывается на следующих показателях:

  • сумме выручки, полученной после ведения хозяйственной деятельности;
  • доходах от продажи валюты;
  • курсовой разнице;
  • полученном имуществе на безвозмездной основе;
  • сборах, уплачиваемых с полученной выручки;
  • налоговых вычетах;
  • затратах на реализацию продукции;
  • взносах в «Белгосстрах» и ФСЗН;
  • издержках производства;
  • внереализационных расходах;
  • подоходном налоге;
  • сумме выплат дивидендов и подоходном налоге с нее;
  • чистом доходе.

При расчете заработной платы и суммы налоговых отчислений у штатных сотрудников учитываются:

  • минимальный размер заработной платы;
  • стандартные удержания;
  • количество несовершеннолетних детей, детей-инвалидов, др. лиц, находящихся на иждивении;
  • социальные вычеты (на обучение, на строительство или покупку жилья, на страхование).

Расчет налогов для индивидуальных предпринимателей также основан на выбранной системе налогообложения (общая с НДС и уплатой подоходного налога, упрощенная система без НДС, единый налог) и базируется на следующих составляющих:

  • выручке с зачислением денег на банковские счета ИП;
  • денежных средствах в кассе предпринимателя;
  • поступлении денег на электронный кошелек;
  • внереализационных доходах;
  • зачете правовых требований третьему лицу;
  • оплаченных расходах (аренда помещения / транспорта, стоимость топлива, затраты на производство продукции);
  • подоходном налоге;
  • сумме взносов в «Белгосстрах» и ФСЗН (за ИП и наемных работников);
  • вычетах (на не превышающий установленный нормативными актами доход, при наличии несовершеннолетних детей, для одинокого родителя, имущественные);
  • размере налогооблагаемой базы.

При наличии у индивидуального предпринимателя наемных работников учитываются следующие факторы:

  • их семейный статус;
  • наличие детей до 18 лет (в т.ч. числе детей-инвалидов);
  • наличие других лиц, находящихся на иждивении сотрудника;
  • опекунство;
  • наличие основного места работы.

При расчете подоходного налога учитываются:

  • отчетный период;
  • сумма имущественных прав;
  • объем выручки от продажи продукции либо услуг;
  • объем внереализационных доходов;
  • наличие льгот;
  • наличие основного места работы;
  • количество иждивенцев и несовершеннолетних детей;
  • семейный статус, попечительство;
  • социальные льготы (улучшение жилищных условий, получение платного образования, добровольное страхование);
  • расходы от ведения предпринимательской деятельности.

При осуществлении налогового расчета на упрощенной системе налогообложения следует обращать внимание на следующие показатели:

  • тип субъекта хозяйствования;
  • наличие налога на добавленную стоимость (НДС);
  • объем выручки при реализации услуг (товаров) за выбранный период;
  • объем реализации имущественных прав;
  • внереализационные доходы;
  • объем полученных денежных сумм, активов либо товаров на безвозмездной основе от других лиц.

Ставки налогов основываются на:

  • виде субъекта хозяйствования;
  • месторасположении субъекта хозяйствования;
  • типе деятельности;
  • объеме оказываемых услуг (реализуемых товаров);
  • сумме полученной прибыли.

Услуга по расчету основных налогов в Республике Беларусь

При неправильном расчете налога с прибыли либо несвоевременной подаче деклараций юридическое / физическое лицо (ИП) привлекается к ответственности и теряет значительную денежную сумму. Поэтому лучше делегировать деятельность по расчету стоимости налога и составлению обязательных документов профессиональным сотрудникам специализированных аутсорсинговых компаний.

Оперативная профессиональная подготовка и сдача отчетов позволит избежать проблем с налоговыми органами и Фондом социальной защиты населения (ФСЗН).

Наша компания поможет вам не только рассчитать налоги, но и с любыми другими бухгалтерскими услугами. С полным перечнем оказываемых нами услуг можно тут.

0 %
Гарантии на все оказываемые услуги нашим клиентам
> 0 %
Клиентов к нам приходит по рекомендациям своих знакомых и партнеров
0 /7
Мы консультируем своих клиентов Круглосуточно, без выходных!
0 лет
Помогаем юридическим лицам и ИП с ведением бухгалтерии.

Преимущества работы с нашей компанией

Экономим средства

На оплату налогов за наемных лиц (ФСЗН, Белгосстрах). Бухгалтерское обслуживание в месяц у нас стоит в разы дешевле, чем бухгалтер в штате вашей организации.

Настроим ПО и 1С

Берем на себя работу программиста и системного администратора по настройке 1С и прочих программ для ведения бухгалтерского учета.

Сократим издержки

Вам не нужно обустраивать рабочее место бухгалтера, нести расходы по обслуживанию офисной оргтехники. Расходы на телефон и интернет несет наша организация.

Высокая квалификация

Не нужно нести расходы по обучению сотрудников. Наши специалисты готовы квалифицированно помочь Вам в любое время. Мы работаем без выходных.

Гарантия 8 лет

Наша команда опытных специалистов несет полную материальную ответственность в течении 8 лет перед каждым, кто возлагает на нас свои задачи, связанные с бухучетом.

Соблюдение сроков

Соблюдать сроки в нашей работе — одно из самых важных качеств!
Мы это гарантируем!
Пролистать наверх
Заказать обратный звонок